La Agencia Tributaria (AEAT) seguía de cerca desde 2012 a la empresa proveedora de mascarillas del Ministerio de Transportes de José Luis Ábalos Soluciones de Gestión y tenía controlado al comisionista de la trama Koldo Víctor de Aldama desde 2015. En junio de 2020 metió a Soluciones de Gestión en un plan de inspección de las devoluciones de IVA y ya no la soltó.
El cerco y las averiguaciones del Fisco vienen reflejados de manera exhaustiva en un informe, al que ha tenido acceso Vozpópuli, del Equipo Inspector de la Agencia Tributaria de Aragón, que recopila las actuaciones por la incidencia fiscal de lo que denomina "el negocio de las mascarillas".
Mientras realiza su escrutinio fiscal, la Inspección constata actividades de la trama como su contrato por Globalia para facilitar el rescate de Air Europa, y el papel del funcionario de Transportes Koldo García Izaguirre. Todo queda plasmado en el informe que ha remitido la Oficina Nacional de Investigación del Fraude (ONIF), con fecha del pasado 2 de febrero, al Juzgado Central de Instrucción nº 2 de Madrid.
Las declaraciones del IVA y el Modelo 347 de operaciones de proveedores y clientes del año de la pandemia que Soluciones de Gestión presentó en el primer semestre de 2021 mostraban unos beneficios fulgurantes con organismos públicos en una actividad, la venta de mascarillas, que nunca había desempeñado. Esto se acompañó de numerosos requerimientos de información a terceros por parte del Fisco en este periodo a los implicados en la trama.
Y tuvieron su colofón en la declaración del Impuesto sobre Sociedades de julio de 2021, en la que queda dibujada toda la trama a partir de su incidencia fiscal.
En este punto, el informe traslada que "los importantes beneficios obtenidos en 2020, las contingencias fiscales claras que se producen y las dudas enfrentadas en el relato de los hechos por los propios partícipes suponen la necesidad de trasladar su contenido a un ámbito superior".
El 11 de julio de 2021 Pedro Sánchez cesó a Ábalos como ministro de Transportes, y el 13 de julio, como secretario de organización del PSOE. No ha habido más actuaciones del Gobierno hasta febrero de 2024.
El autor del informe de la AEAT es un inspector de gran experiencia y muy respetado, Raúl Burillo, que fue delegado especial de la Agencia Tributaria en Cataluña y en Baleares, donde fue conocido porque le tocó lidiar con los casos de corrupción Palma Arena o Noos. Burillo fue el responsable de la investigación de los bienes de la Infanta Cristina que provocó gran polémica en 2013, que luego fue reconducida por la dirección de la Agencia. Burillo concurrió en las pasadas elecciones municipales del 28-M a la Alcaldía de Zaragoza por Aragón Existe.
El motivo de la inclusión de Soluciones de Gestión en el Plan de Inspección fue la devolución solicitada por de cuotas de IVA soportado superiores a las devengadas del ejercicio 2019.
Esta empresa, con sede social en Zaragoza, tenía actividades cuestionadas en Angola y estaba prácticamente inactiva. Ingresó en el año 2020 un total de 54,5 millones de euros, frente a los 0 euros de facturación que declaró el año anterior y los 101.058 de 2018. Y, en 2021, sus últimas cuentas publicadas en el Registro Mercantil, su facturación se situó en 2,07 millones de euros.
Dadas las explicaciones poco claras sobre la devolución de IVA solicitada en el ejercicio 2019 se tomó la decisión de ampliar el alcance, ejercicios y conceptos de la actuación.
En la declaración del Impuesto sobre Sociedades de 2019, presentada en julio de 2020, una vez que ya se había realizado el grueso de la actividad de venta de mascarillas entre marzo y junio de 2020, esos mismos gastos habían generado, "insistiendo que de forma poco clara", dice la AEAT, unas importantes bases imponibles negativas a compensar en el futuro.
En el ejercicio 2019 se realizaron operaciones que llevan consigo la generación de unas mayores pérdidas para compensarlas con los beneficios de 2020. Ello se entenderá más fácilmente si se considera que la fecha para presentar la declaración/autoliquidación del ejercicio 2019 es julio de 2020, cuando las mascarillas ya se hablan vendido.
Su compensación se materializó con los beneficios obtenidos en 2020 por la venta de mascarillas, por lo que se decidió incluir también en la actuación inspectora del IVA el ejercicio 2020 y esperar a julio de 2021 para hacer lo mismo con el ejercicio 2020 del Impuesto sobre Sociedades.
El 'funcionario' Koldo
Víctor de Aldama era consultor "en la sombra" del grupo de empresas Air Europa. Esta relación tenía su eje en la amistad personal con miembros de la familia Hidalgo y se plasmó en la presencia de De Aldama en las negociaciones de dos temas de gran importancia: con el Ministerio de Transporte en relación al rescate de Air Europa, y para conseguir el pago de 200 millones de dólares a Globalia/Air Europa retenidos por el Gobierno de Venezuela, constata el informe.
La actuación inspectora se amplió a Víctor de Aldama y a sus dos sociedades, MTM 180 Capital y Deluxe Fortune. De Aldama informó a la Inspección que fue él quien había propuesto al Ministerio de Transportes en los primeros días de la pandemia venderles las mascarillas que necesitaran dadas sus relaciones con empresas de transporte aéreo y con intermediarios de proveedores chinos.
Esta propuesta fue aceptada por el Ministerio y por ello contactó con Juan Carlos Cueto, al que conocía de otros negocios, para que le ayudara con la financiación del negocio y con la parte logística y jurídica.
De Aldama reconoció todo lo expuesto y se remitió en sus explicaciones a determinados "funcionarios" del Ministerio de Transporte con los que negociaba, especialmente el rescate de Air Europa, a los que hizo llegar su propuesta para facilitar las mascarillas requeridas por el Ministerio.
No se ha dado nombre de funcionario alguno, pero la Inspección sí lo ha localizado. En los múltiples correos aportados por Soluciones de Gestión para demostrar la realidad de las gestiones realizadas, en uno de ellos aparece el que se afirma ser el contacto en el Ministerio para negociar los precios de transporte aéreo con Iberia, este 'funcionario' identificado por su dirección de correo electrónico de Ministerio de Transporte es Koldo García Izaguirre.
No deja de ser sorprendente, reseña la AEAT, que se haya publicado sobre la presencia del propio Víctor de Aldama en el aeropuerto en el mismo día del denominado Delcygate.
Soluciones de Gestión insistió a la AEAT en la realidad de los servicios prestados por MTM 180 y en los ahorros de costes que supuso para ellos la intermediación de Aldama. Aun así, Air Europa se ratificó en que en ningún caso Víctor Aldama intervino en los vuelos contratados con Soluciones y mucho menos que los precios para esta compañía se hubieran rebajado con respecto a los de mercado.
La empresa informó de que Víctor de Aldama también había intermediado con Iberia, y cobrado por ello, consiguiendo una rebaja de precios sustancial en esta compañía. Para ello, puso de manifiesto sus relaciones con el Ministerio de Transportes. Es aquí donde se alegó por Soluciones los contactos realizados para obtener una rebaja en los precios de Iberia a través de Koldo García (del Ministerio) y González Vallina de Iberia.
Las empresas lo niegan
A la Inspección le llamó la atención que el correo de García Izaguirre fuera del dominio Ministerio de Transporte. Localizó al mencionado Koldo García en Renfe Mercancía y solicitó información sobre su intervención en los vuelos de transporte de mascarillas. La empresa negó que ello estuviera en sus competencias. La AEAT requirió también a Iberia, que negó la existencia de intermediación o intervención de Víctor de Aldama y mucho menos que éste intermediara en los precios.
La Agencia considera que Soluciones no está pagando los beneficios de su socio Víctor de Aldama como intermediario y lo que está pagando es su intervención como "conseguidor" de los contratos. Es eso lo que se le está retribuyendo con la tercera parte de los beneficios del "negocio". Si había dicho que el beneficio neto del "negocio" era de 16.634.467,63 euros, la tercera parte de este importe es 5,544.822,54 euros. El importe facturado por las dos sociedades de Aldama es 5.517.393,46 euros.
MTM se constituye apenas cuatro meses antes de iniciar el "negocio de las mascarillas" y su única actividad previa era la facturación de los servicios de asesoría realizados por Víctor de Aldama a Globalia/Air Europa, servicios personales de Aldama por lo que la sociedad apenas contaba con estructura empresarial.
Con los beneficios obtenidos en el negocio de las mascarillas, se inicia una actividad de venta de coches usados, algunos de ellos de lujo. Uno de estos vehículos se vende a un hermano de García Izaguirre, reseña el informe.
El reparto de beneficios se articuló en función de atribuir a De Aldama unos porcentajes por mascarillas vendidas y transporte realizado que supusieron un total de la tercera parte de los
beneficios totales del negocio. Estos porcentajes se contratan como intermediación en la compra/venta de mascarillas y su transporte.
En el propio ejercicio 2020, con la interposición de dos sociedades y unos ingresos personales obtenidos de 5.657.393,46 (con origen en Soluciones y Globalia/Air Europa) la tributación efectiva, sumando lo ingresado por las dos sociedades interpuestas, fue de 688,520 euros, detalla la Inspección. Representa sobre los ingresos obtenidos (los gastos son casi inexistentes) un porcentaje redondeado del 12%.
Levantamiento del velo societario
Es por ello que la contingencia fiscal es evidente y muy clara para la AEAT. Hace referencia al llamado "levantamiento del velo societario" que supone prescindir de la simulación interpuesta en forma de sociedad y hacer tributar en el impuesto y en la persona que se corresponde con la realidad de los hechos.
Este levantamiento del velo societario supondrá que desaparezcan las contingencias fiscales del Impuesto sobre Sociedades de las dos mercantiles analizadas en relación al "negocio de las mascarillas". Al levantar el velo societario en el negocio de las mascarillas, atribuido incorrectamente a estas sociedades con un ánimo defraudatorio, toda la responsabilidad recae en la persona física, quedando el resto de actividad societaria para aquellas actividades empresariales que no fuera venta de mascarillas.
Es en De Aldama en el que recae el "máximo reproche defraudatorio". Al igual que un trabajador no puede crear una sociedad para que le contrate su empleador, De Aldama no puede ocultar sus actuaciones personales como si realizara una actividad empresarial compleja, apunta el informe. Su trabajo fue asesorar personalmente, conseguir el contrato y/o conseguir mascarillas y su transporte con intermediarios y eso, en las condiciones expuestas, entiende la Inspección que solo se puede tributar en el IRPF.
El resultado de esta regularización será una posible cuota de IRPF que sobrepase muy ampliamente los 600.000 euros (puede acercarse a 1.834.000 euros) y que presenta a juicio de la AEAT el elemento objetivo del delito fiscal tipo del artículo 305 y 305 bis del Código Penal.
Los servicios de localización de mascarillas y de transporte aéreo, de haberse prestado, se realizaron personalmente por el propio De Aldama. Estas sociedades facturaron en 2020 y 2021 un total de 5.517.393,46 euros entre las dos. A juicio de la Inspección, los ingresos de estas sociedades por los conceptos analizados deberían haber tributado en el IRPF de De Aldama, que además sólo declaraba 10.000 euros al año y por lo tanto no es declarante del IRPF desde 2015.
Antipopulista
Es que nadie, salvo un votonto progre que traga con todo y más, puede creerse que el au.tócrata Sánchez, que controla hasta al último concejal Sanchista del pueblo más pequeño de España, sabía nada de semejante robo, corrupción e indecencia. Me encanta la fruta.
trshjpn
En la entrevista que le hizo Carlos Alsina en el programa Más de uno el 28 de febrero, Ábalos quitó importancia al escándalo de las mascarillas diciendo que con lo que se gestiona en su Ministerio eso era el chocolate del loro. Recientemente parece que Ábalos ha avisado de que “yo no me voy a comer solo esta mierda”. Es verdad que ha costado mucho tiempo e insistencia saber cuáles eran las empresas beneficiarias de las ayudas con fondos europeos ni cuál era el interés en ocultarlo, pero ¿tendrá alguna relación los 2860 millones de ayudas que recibieron los 2 primeros puestos Adif, y el tercero de ellos, el Ministerio de Transportes? Sólo Adif se llevó la mitad de todos los fondos europeos. Veremos de quién depende la Fiscalía europea. La de aquí ya lo sabemos, ¿verdad Sánchez?
Cuqui51
Cantidad de corruptos en el gobierno tenemos, mienten mas que hablan y eso se ve. De ser el PP veríamos las calles llenas pidiendo de todo con unos SINDICATOS chinchando " como ahora" Que vergüenza de todo lo que hay y firmando acuerdos con los otros corruptos.
unidospode0S
La primera parte del artículo [el resto sobraba aquí] es una de las mejores piezas de este rompecabezas, ya que permite entrelazar la lógica de todos los acontecimientos. [insisto en "todos"] La participación de Montero en la trama y su ocultación de determinados documentos crea un hilo conductor definitivo. También, por cierto, explicaría cómo ha sido "ascendida" a v1 y por qué se pone tan "vibrante" cuando dice que ella ya sabe lo que haría, que suena a "¡cómo me lo maravillaría yo!"
maullador
A ver si la gente que vota al partido SANCHISTA, reacciona en próximas elecciones y no se deja llevar por nostalgias del pasado. Se necesita gente honrada que busque el bien común para los españoles, y no votar con el cuento de derecha o progresistas. Estos anteponen su interés personal por encima de todo, mienten,engañan y manipulan y nos llevan al caos y la ruptura.
marqueslinchado
La PSOE, fascismo Globalista.
anpepo
a AYUSO mejor , echo a la r...ta de dos patas del gobierno jejeje
Stephen Dedalus
Con un simple comentario, lleno de faltas de ortografía, se puede comprobar cual es el nivel "subintelectual" del podemismo.
Pablito 1
Pedro Sánchez no ha tapado la trama Koldo/Ábalos, entre otras razones porque él ha formado y forma parte de ella. Es de tal evidencia que sonroja no aceptarlo. Hoy, no es un error suponer que Sánchez no tiene las manos limpias en esto que se ha dado en llamar Operación Koldo. Hay rumores, aparte que en uno de sus viajes, esos viajes fantasmas que hace Sánchez cuando se evade de Madrid, se entrevistó con un conocido agente del paraíso fiscal Islas Caimanes y sonroja y duele no haya trascendido tan destacada sospecha y, soto unos pocos estamos informados, pero nos falta por concretar de que hablaron o que lio tramaban. No es delito que un presidente de un país hable con un delincuente, si es noticia que dos delincuentes tengan reunión en un lugar medio secreto.
Birmania
"No deja de ser sorprendente, reseña la AEAT, que se haya publicado sobre la presencia del propio Víctor de Aldama en el aeropuerto en el mismo día del denominado Delcygate". Sorprendernos, ya no nos sorprende nada pero sería interesante saber que pinta Aldama en el Delcygate.
NormaDin
La Fashionaria es un poquito más lunática que Pablete, ya no les sirve. La han dejado marear unas cuantas perdices y próximamente será depurada. Si los suciatas la recuperasen, peor para ellos. Ciertamente, cabe la posibilidad de que Pablete vuelva a dar la vara, pero ya solo cuentan con la facción más rarita del electorado, los de piñón fijo, ande o no ande el invento. Serán una oposición residual, faltona y desestabilizadora pero un gobierno sin complejos les pondría en su sitio y serían prácticamente neutralizados. El futuro no está escrito y se va escribiendo cada día. Como no sirven para cambios socialmente útiles sino para todo lo contrario, estos liantes son como los yogures caducados. Irán al cesto de los desperdicios.
Palacheca
Las teclas S y D están juntas en el teclado, cualquier persona con dos dedos de luces, no lo considera una farta de hastrolojía, pedantón. Hasta en los tradicionales periódico de papel había dos clases de correctores (por cierto, humanos). En este digital, una bez que as lanzado un comentario, no lo puedes correjir o heditar. ¿bas hentendiendo? Los del PP no tenéis remedio.
trshjpn
Dicen las malas lenguas que cuando el mandíbulas cesó a Garganta Profunda, éste le dijo que “todo lo que te han contado sobre mí es falso” a lo que el mandíbulas inquirió con mala baba ¿y qué es lo que me han contado sobre ti? A juzgar por lo que todos sabemos, que diría Espinete, la pregunta realmente iba con muy mala baba porque a esas alturas lo sabía todo, que diría Feijoo. Por cierto, qué cosas tiene la vida: en la foto que ilustra la noticia tomada en el Comité Federal del PSOE el 28 de septiembre del 2019, vemos a Ábalos y a Puente que parecen Pili y Mili
Vibla
Pues va a llevar razón la escritora. Si comparamos las colonizaciones de España con cualquier otro país europeo, España es la menos mala y a años luz de la siguiente
Birmania
Es evidente que el presidente de Gobierno ha estado y está encubriendo una trama de corrupción.
PijoListo
Otra Inteligencia artificial, en este caso Gemini de Google contesta lo siguiente "¿ Que partidos socialistas europeos tienen hoy relevancia política en las instituciones? Todavía estoy aprendiendo sobre cómo responder a esta pregunta. Mientras tanto, prueba con la Búsqueda en Google." Curioso, la verdad. Hay un refrán gallego que dice: vai un morrendo e vai aprendendo aunque creo que lo correcto según el traductor Google, vete tú a saber, debería ser: un morre un aprende. Debe ser por el manejo de los gerundios porque una profe me dijo:, vai un a morrer e vai a aprender. Alguien me saca de dudas?
PijoListo
La Inteligencia Artificial y la Política "¿ Que partidos socialistas europeos tienen hoy relevancia política en las instituciones? Los partidos socialistas que componen los gobiernos de la Unión Europea incluyen: Partido Socialista de Serbia (SPS): Este partido socialdemócrata es uno de los partidos políticos más importantes de Serbia y ha participado en varios gobiernos de coalición en el país, lo que le otorga una gran influencia en la política europea 2 . Partido Socialista de Francia (PSF): El PSF es uno de los partidos políticos más grandes de Francia y ha formado parte de varios gobiernos de coalición en el país. Actualmente, el PSF no forma parte del gobierno, pero ha sido un actor clave en la política francesa 5 . Partido Socialdemócrata de Alemania (SPD): El SPD es uno de los partidos políticos más grandes de Alemania y ha formado parte de varios gobiernos de coalición en el país. Actualmente, el SPD forma parte del gobierno de coalición en Alemania 5 . Partido Socialista de Portugal (PS): El PS es uno de los partidos políticos más grandes de Portugal y ha formado parte de varios gobiernos de coalición en el país. Actualmente, el PS forma parte del gobierno de coalición en Portugal 5 . Estos partidos socialistas y otros partidos socialdemócratas en diferentes países europeos pueden influir en la política de la Unión Europea a través de sus representantes en los gobiernos nacionales y en las instituciones europeas. Al PSOE ni lo tienen en cuenta. Curioso cuando Borrell es lo que es. Esto de la Inteligencia Artificial tiene lecturas muy curiosas. Ésta es una de ellas. Cada cual saque sus conclusiones
Leonidas
Lo que me pregunto es que grado de estupidez o cuántos millones de estómagos agradecidos hay en España para que se siga votando a un partido de delincuentes, que sólo ha traído ruina a los españoles y fortuna a los delincuentes.